幣商幫詐團洗錢　竟製作虛假買賣契約、幣流迴圈隱匿犯罪所得

從事加密貨幣賣賣的鴻翰創意有限公司，涉嫌幫助詐團將犯罪所得兌換成加密貨進行洗錢，鴻翰公司還製作不實買賣契約虛偽完成KYC認證流程，並向調查局洗防處不實申報大額通貨交易，另外以「幣流迴圈」手法掩飾、隱匿詐欺犯罪所得，台北地檢署調查後認為鴻翰公司負責人曾鴻益及公司7名員工，分別涉犯《刑法》加重詐欺、《洗錢防制法》洗錢罪，依法提起公訴。

北檢查出，曾鴻益於2023年2月至5月期間，明知徐培譯（綽號「象哥」，目前已被通緝）等人所屬的詐欺集團透過詐術使受害人陷入錯誤，將款項匯至詐欺集團控制的金融帳戶。該款項經多層轉帳後，由車手臨櫃提領大額現金，再將詐得現金兌換成加密貨幣，以規避司法機關的追查。檢方指出，曾鴻益還利用「幣流迴圈」技術進一步隱匿犯罪所得的來源與流向。

調查顯示，詐團將詐騙所得4396萬3558元，向鴻翰公司以現金購買加密貨幣，共1,772,295顆USDT(依2023年2月至5月美元平均匯率約30.5計算，價值約新台幣5405萬4998元）。為掩飾非法交易，曾鴻益指示員工製作虛假的買賣契約，偽造交易金額及USDT數量，以完成虛假的KYC（Know Your Customer，認識你的客戶）認證流程，並向法務部調查局洗錢防制處不實申報大額通貨交易，試圖掩蓋犯罪事實。

不僅如此，曾鴻益還指使員工利用加密貨幣程式生成一次性錢包地址，並透過通訊軟體傳送給相關人員。這些人員隨後將虛假的交易金額及USDT數量登載至「USDT買賣合約」，並配合車手在不實的合約上簽名，以完成虛假的KYC流程。若車手未攜帶足夠現金或買幣現金不足，曾鴻益便指示員工從公司保險箱內取出庫存現金，用於湊足不實交易金額，以錄影方式完成交易的實名制KYC外觀。交易結束後，這些現金再度被回收至公司保險箱。

此外，曾鴻益還設計複雜的幣流迴圈以隱匿犯罪所得。他指示員工使用不同層級的非託管錢包地址進行層層轉移，包括游姓、蔣姓員工的幣安交易所錢包，以及由其自身控制的匯集錢包和中繼錢包地址。部分USDT最終流入徐培譯所持有的錢包地址，並進一步轉移至其他車手的真實錢包地址，以掩蓋詐欺集團犯罪所得的真實流向。

台北地檢署調查後認為鴻翰公司負責人曾鴻益及公司員工共計8人，分別涉犯《刑法》加重詐欺、偽造文書，《洗錢防制法》洗錢罪，均依法提起公訴。同時就8人的犯罪所得，也請依《刑法》相關規定宣告沒收。