【安養信託2-1】不是只幫「有錢人」管「錢」，預開型、社福合作、多元資產三大亮點一次看

隨著台灣2025年正式邁入超高齡社會，如何安心養老，已成為人人關注的重要課題。金管會2020年啟動「安養信托2.0」計畫，進一步降低安養信託的簽約與管理費門檻。根據中華民國信託業商業同業公會（下稱信託公會）統計，截至2026年第2季，全台安養信托累計受益人數已達22萬7,649人，累計信託財產本金約為 2,075億元。

長期關注信託議題、臺大法學院副院長暨特聘教授黃詩淳直言，不能再沿用早期「量體很小、一般人用不到」的印象，看待今天的安養信託。土地銀行信託部（下稱土銀信託部）接受《太報》詢問也表示，從第一線觀察來看，近年民眾對安養信託的詢問與實際規劃需求，確實持續增加。

誰對安養信托有興趣？客戶最在意什麼？

信託公會歸納，目前安養信托的使用者，主要包括已退休或即將退休者、高齡獨居或老老照顧家庭、有身心障礙或特殊照顧需求者家庭、擔心財產遭詐騙或不當挪用者，及希望提早規劃的中壯年。至於辦理動機，除了希望將資產專款專用於定期支出，也包含避免財產遭不當處分、及確保受益人在照顧者離世後，仍能維持一定生活品質。

由此可見，使用者已不限於傳承資產的高資產族群。不過，根據內政部9月最新統計，台灣65歲以上人口約480.6萬人，與安養信托22萬受益人數相比仍有落差，信託公會坦言，普及上仍有很大努力空間。

要縮小落差，業界與學者各自看到哪些突破口？《太報》透過訪談，整理出以下三大亮點：

亮點一：「還沒用就要先收費？」vs 預開型安養信托

黃詩淳表示，民眾往往覺得自己還很健康，距離需要照護還很久，為什麼現在就要把錢交出去，還要開始付管理費？

她觀察到，目前部分業者推出「預開型安養信託」，民眾可以先簽約、將交付的財產依商品條件分次或定期累積安養資金，在真的依約支付生活或照護費用前，享有信託管理費全額或部分減免，等到啟動給付時才確立收費。

根據信託公會官網的預開型安養信托專區統整，全台目前共有23家銀行辦理此服務，多數規定在實際啟動安養照顧機制前，免收信託管理費；承作門檻則從無門檻至新台幣50萬元不等。

黃詩淳認為，預開型是值得肯定的發展方向，可讓提前交付財產的保護效果，搭配合理的費用安排、適當的日常資金保留，以及失能後仍能持續運作的契約條款。對民眾來說，可以在仍有充分判斷能力時先規劃，也不必因為擔心提早負擔管理費，就一直拖到失能後才處理。

亮點二：信託與社福機構合作，不只顧錢也顧人

今年9月，土銀信託部不動產信託科科長洪三超在《今周刊》主辦的「幸福熟齡臺日交流論壇」上分享，為了因應一名身障安養信托客戶的需求，土銀與台北市康復之友協會合作，由協會定期前往探視、陪同看病等突發需求處理，提供客戶生活支持服務。

土銀信託部向《太報》說明，該案核心仍是安養信託，但服務內容已從單純的財產管理，延伸到生活照護資源的串接，銀行依信託契約負責保管及管理信託財產，並按照約定支付生活費、照護費與醫療費；社福團體則依個案需要提供探視、陪同就醫、緊急聯繫或生活支持。兩者分工不同，必要時再由信託監察人或約定聯絡人共同把關。

至於合作如何建議，土銀信託部表示，通常由銀行先了解客戶需求，再媒合具專業、服務能力及管理機制的社福團體，並透過契約或合作約定，釐清服務項目、費用、資訊回報、個資保護及突發事件處理方式。

信託公會則指出，全台已有28家信託業者在公會建置跨業結盟資料庫，截至9月底合作家數超過1,400家，對象包括醫療院所、長照機構、社福團體及包租代管業者，可提供居家照護、機構入住、醫療接送及輔具租借等服務。公會也鼓勵業者結合財富管理、投顧、社福團體與安養機構，讓信託從單純的財產管理，延伸到食衣住行等生活面向。

亮點三：從「管一筆錢」到多元資產管理

信託公會表示，近年公會正積極推動「整合型全方位安養信託」，並於2024年研修「高齡者安養信託契約參考範本」，以模組化設計整合多種類型資產及功能，讓業者可依客戶的實際需求，彈性組合不同的財產及服務功能。

信託公會表示，過去安養信託著重在單純「管理一筆錢」，不同財產與目的要分別簽契約，現在則希望擴大到多元資產及功能。例如，信託財產除現金外，也可包括保險金、有價證券及不動產；服務功能則可納入有價證券管理或變現、不動產的保全、修繕、出租及維護，及保險金管理與財產傳承。

信託公會表示，已有信託業者推出串聯客戶各種信託需求及信託財產的模組化契約架構，以前客戶要以金錢或有價證券投資理財或安養、照護，需要簽立不同的信託契約，現在客戶僅需簽署一份契約，即可一次完成所需委託。

土銀信託部也觀察到，近年安養信託的資產配置趨勢從單一現金或存款信託，逐步走向多元資產與現金流整合，土銀也已推出自行基金直接轉入信託財產的服務，讓原有投資配置可以銜接安養信託。

不過土銀信託部提醒，資產是否適合放入同一架構，仍要看流動性、價格波動、管理成本及未來給付需求。另外，信託解決的是資金管理、專款專用與持續給付，資金是否足夠，仍須搭配完整的退休及風險規劃。

針對安養信托未來發展，黃詩淳也提醒，雖然安養信託近年人數與金額增加是重要成果，但「業務成長」與「普惠金融」是否完全落實，仍是兩個層次，接下來針對小額資產者是否用得起、獨居或沒有可信賴親友的人是否找得到協助，以及身心障礙者能否得到符合需要的服務，仍值得持續關注。